廣西梧州農業學校2021年度部門決算

目    錄

第一部分：廣西梧州農業學校概況
一、主要職能
二、部門決算單位構成
第二部分：廣西梧州農業學校2021年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表
表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
表九：國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分：廣西梧州農業學校2021年度部門決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況。
二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。
三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。
四、2021年度政府性基金支出決算情況。
五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況。
六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。
七、其他重要事項情況說明。
第四部分：名詞解釋

第一部分：廣西梧州農業學校概況

　　一、主要職能
　　廣西梧州農業學校是廣西壯族自治區農業農村廳直屬的公辦中等職業技術學校。學校成立于1956年。學校辦學成績顯著，是國家級重點中等職業學校、廣西中等職業教育示范特色學校、自治區四星級中等職業學校、全國第三批國防教育特色學校、自治區首批現代學徒制試點學校，自治區第二批1+X證書制度試點院校，自治區第一批院校職業技能等級認定試點機構、自治區第一批社會培訓評價組織職業技能等級認定試點機構，自治區和諧學校、自治區文明單位、自治區文明校園、自治區依法治校示范校、自治區級衛生優秀學校、廣西貧困村勞動力轉移就業培訓基地、廣西水庫移民培訓基地、賀州市“花園”式單位。
學�，F設立有生態部、文教部、機電部、商貿部、大專部，涵蓋農、工、商、貿等多個學科，有畜禽生產技術、園藝技術、寵物養護與經營、休閑農業生產與經營、中餐烹飪、計算機應用、智能設備運行與維護、汽車運用與維護、電子商務、幼兒保育、會計事務、物流服務與管理等12個專業，其中畜禽生產技術、計算機應用等專業為廣西示范性專業。
學校于2016年，與賀州市共建廣西桂東職業農民學院，被認定為廣西職業教育培訓基地；于2019年，與廣西農業職業技術學院、廣西機電職業技術學院聯合舉辦全日制大專層次高等職業教育。學校始終秉承“以人為本，教育為先；求實強能，多元提升，和諧發展”的辦學理念，弘揚“艱苦奮斗  自強不息”的梧農精神，勵行“明理求真  精技立業”的校訓，堅持以服務地方經濟建設和社會發展為宗旨，以市場人才需求和學生充分就業為導向，努力建設成為有特色、有影響力、廣西一流的創新型職業學校。
　　二、部門決算單位構成
　　廣西梧州農業學校是自治區農業農村廳下設的二層機構，屬于公益性二類事業單位。單位內設12個職能科室，包括：黨政辦公室、人事科、計財科、教務科、基礎科、學生科、后勤服務中心、招生就業辦公室、培訓科、信息中心、教研中心、退休人員工作辦公室。

第二部分：廣西梧州農業學校2021年度部門決算報表

　　一、收入支出決算總表
　　二、收入決算表
　　三、支出決算表
　　四、財政撥款收入支出決算總表
　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表
　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
　　七、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表
　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
　　九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

　　(此上述報表詳見附件：廣西梧州農業學校2021年度部門決算公開附表）

第三部分：廣西梧州農業學校2021年度部門決算情況說明

　　一、2021年度收入支出決算總體情況
　�。ㄒ唬┍静块T2021年度總收入7839.74萬元，其中本年收入  6066.42萬元，較2020年度決算數減少16.82萬元，下降0.2%。收入具體情況如下。
　　1.一般公共預算財政撥款收入4777.75萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2020年度決算數減少1673.64萬元，下降 25.9%，主要原因是2021年追加的行政事業類項目收入和基本建設類項目的減少，導致財政收入的減少。
　　2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元。
　　3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元。
　　4.事業收入553.78萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2020年度決算數增加171.3萬元，增長44.7%，主要原因是學生人數的增加以及合作辦學經費的增加，導致事業收入增加。
　　5.經營收入0萬元。
　　6.其他收入734.89萬元，為預算單位在“財政撥款收入”
“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。如：職業農民高素質培訓收入、水庫移民培訓收入、基層農技培訓等。較2020年度決算數增加88.2萬元，增長13.6%，主要原因是農民職業教育經費培訓項目、職業技能鑒定經費的增長導致收入的增長。
　　7.使用非財政撥款結余182.6萬元，主要是所屬事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2020年度決算數增加 173.31萬元，增長1865.55%，主要原因是2021年預算中使用非財政撥款結余項目增加以及財政撥款經費預算的減少、導致使用非財政撥款結余支出增加。
　　8.上年結轉和結余1590.72萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數增加1223.07萬元，增長332.67 %，主要原因是2020年增加的基本建設項目建設期較長，需跨年在2021年完成。
　�。ǘ�）本部門2021年度總支出7321.2萬元，其中本年支出  5730.48萬元，較2020年度決算數增加1241.99萬元，增長20.4 %。支出具體情況如下：
　　1.教育支出（類）7008.83 萬元：主要用于本單位人員經費、公用經費、運行保障開支、基礎設施建設補助、學生助學金和免學費等。較2020年度決算數增加1237.54萬元，增長21.4%，主要原因是人員經費、生均經費的增長和學生助學金和免學費的增加。
　　2.社會保障和就業支出（類）208.49萬元，主要用于本單位離退休人員相關支出、基本養老保險繳費和職業年金繳費支出、死亡人員撫恤支出等。較2020年度決算數增加33.27萬元，增加18.99%，主要原因是退休人數增加、基本養老保險繳費和職業年金繳費的提高。
　　3.衛生健康支出（類）36.5萬元，主要用于本單位職工醫療保險補助經費支出、公務員醫療補助繳費支出等。較2020年度決算數減少30.79萬元，下降45.8%，主要原因是在職人員公務員醫療費和退休人員公務員醫療費因人社局醫保招投標流失，該經費無法在2021年進行支出，導致2021年衛生健康支出的減少。
　　4.住房保障支出（類）67.38萬元，主要用于按照國家政策規定繳納職工的住房公積金支出。較2020年度決算數增加1.98萬元，增長3.02%，主要原因是單位新增在職在編人員的住房公積金支出。
　　5.結余分配214.63萬元，為事業單位按規定提取的專用結余、繳納所得稅和轉入非財政撥款結余等。較2020年度決算數增加28.98萬元，增長15.361%，主要原因是2021年其他收入項目的結余增加，導致非財政撥款結余資金增加。
　　6.年末結轉和結余303.91萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數減少1287.78萬元，下降80.9%，主要原因是2020年結轉了基本建設類項目，而2021年無基本建設類項目的結轉。
　　二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況
　　廣西梧州農業學校2021年度一般公共預算財政撥款支出6141.81萬元，較2020年度決算數增加1023.64萬元，增長20%。其中：基本支出1966.21萬元，項目支出4175.6萬元。
　　廣西梧州農業學校2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為4546.35萬元，支出決算為6177.34萬元，完成年初預算的135.8%。
　�。ㄒ唬┙逃�支出（類）年初預算為4315.43萬元，支出決算為 5921.55萬元，完成年初預算的137.2%。主要差異是因為中專教育（項）年初預算數4315.43萬元，決算支出5921.55萬元，主要用于本單位人員經費、運行保障、基礎設施建設、學生助學金等支出。完成年初預算的137.2%。決算數大于年初預算數的主要原因是一是年初結余結轉項目的開支增加，二是2021年追加的學生助學金和免學費、人員經費等。
　�。ǘ�）社會保障和就業支出（類）年初預算數94.86萬元，支出決算為116.38萬元，完成年初預算的122.7%。分項如下：
　　1.行政事業養老支出（款）事業單位離退休（項）年初預算數7.91萬元，決算支出8.18萬元，主要用于本單位離退休人員相關支出。完成年初預算的103.4%。
　　2.行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）年初預算數86.95萬元，決算支出89.89萬元，主要用于機關事業單位基本養老保險繳費。完成年初預算的103.38%。
　　3.行政事業單位養老支出（款）撫恤支出（項）年初預算數0萬元，決算支出18.35萬元，主要用于人員撫恤補助。完成年初預算的100%。
　�。ㄈ�）衛生健康支出（類）年初預算數70.85萬元，支出決算為72.03萬元，完成年初預算的101.6%。分項如下：
　　1.行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）年初預算數49.11萬元，決算支出50.29萬元，主要用于本單位在職人員基本醫療保險繳費。完成年初預算的102.4%。
　　2.行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）年初預算數21.74萬元，決算支出21.74萬元，主要用于單位在職在編人員醫療補助。完成年初預算的100%。
　�。ㄋ模┳》勘Ｕ现С觯�類）年初預算數65.21萬元，支出決算為67.38萬元，完成年初預算的103.3%。分項如下：
　　1.住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預算數65.21萬元，決算支出67.38萬元，主要用于本單位在職人員住房公積金。完成年初預算的103.3%。
　　三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1966.21萬元，支出具體情況如下：
　�。ㄒ唬┕べY福利支出 1076.88 萬元，完成年初預算的97.5 %。主要是因為年底人力資源社保局由于醫療保險招投標流失，導致本單位在職公務員醫療補助未能按時在2021年完成支付。
　�。ǘ�）商品和服務支出 674.7萬元，完成年初預算的100%。
    （三）對個人和家庭的補助支出214.63萬元，完成年初預算的119.3%。預決算差異的主要原因是年中其他對個人和家庭補助項目的資金追加導致支出增加。
　　四、2021年度政府性基金支出決算情況
　　廣西梧州農業學校無政府性基金支出。
　　五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況
　　廣西梧州農業學校無國有資本經營預算支出。
　　六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明
　　2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出5    萬元，完成年初預算的100%，比上年增加0.02萬元，主要原因是公務車運行費的增加。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算5萬元，公務接待費支出決算 0   萬元。
具體情況如下：
　�。ㄒ唬┕珓沼密囐徶眉斑\行費支出5萬元。其中：
　　公務用車購置支出0萬元。公務用車運行支出5萬元，完成年初預算的100%，比上年增加0.02萬元，原因是公務車運行的燃油費增加。主要用于機要文件交換、市內因公出行以及開展業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2021年，廣西梧州農業學校開支財政撥款的公務用車保有量為4輛，全年運行費支出5萬元，平均每輛1.25萬元。
　　七、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況說明。
　　廣西梧州農業學校無機關運行費。
（二）政府采購支出情況說明。
　　本部門2021年度政府采購支出總額1119.419萬元，其中：政府采購貨物支出666.75萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務支出452.669萬元。授予中小企業合同金額1119.419萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額890.12萬元，占授予中小企業合同金額的79.51%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額額100%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
（三）國有資產占用情況說明。
截至2021年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中：副部（�。┘夘I導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車4輛，其他用車主要是單位業務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效管理工作開展情況。
　　1.績效管理工作開展情況。
　　根據全面實施預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目4 個，二級項目 0 個，共涉及資金1507.09萬元，占一般公共預算項目支出總額的49.2%。組織對2021年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的 0%。組織對2021年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金 0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
　　組織對“直屬院�；�礎設施建設補助”、“直屬院校運行保障”“現代職業教育發展專項經費”等3個項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出1507.09萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，通過開展績效自評，我單位已經逐步建立了項目績效理念，自我約束意識和責任意識明顯得到提高。通過開展績效評價工作，為項目實施找出項目中存在的問題及原因，促使本單位能夠及時采取應對措施，改進資金使用管理方式，提高資金使用效益和項目管理水平。
　　2.部門決算中項目績效自評結果。
　　本單位根據年初設定的績效目標：
　�、僦睂僭盒；�礎設施建設補助項目自評得分為94分，項目全年預算數為 724.09 萬元，執行數為723.6411萬元，完成預算的 99.9 %。項目績效目標完成情況：一是產出數量指標：重點建設A棟宿舍樓改造、信都校區寵物醫院建設、黨員活動室建設、職業農民樓建設、信息系統設計服務采購、資產管理系統采購、學生教室、宿舍空調采購、學生宿舍床架采購。二是產出質量指標：教學設備、軟件、臺式電腦、學生床架、宿舍綜合樓建設項目驗收合格率。三是產出時效指標：項目完成時間。四是產出成本指標：教學設備、軟件、臺式電腦、學生床架、宿舍綜合樓建設項目等費用。五是社會效益指標：更新60間學生宿舍床架；改善信都校區師生用餐住宿條件、學校辦學條件改善。實際完成：100%。六是社會公眾或服務對象滿意度指標：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是預算執行率指標：資金使用單位實際支出數/全年預算資金總額×100%。
　　發現的主要問題及原因：一是該項目在具體實施采購時，市場價格存在偏差，預算編制時未能預測到；二是項目工程受到天氣影響、疫情影響，工人不足，因此導致項目執行慢，導致未能按時驗收。下一步改進措施：加強建設項目跟進，相關部門做好督促督查工程監理，使得工程能按時進行。
　　直屬院�；�礎設施建設補助項目績效自評綜述：本項目2021年廣西梧州農業學校直屬院�；�礎設施建設補助項目支出績效自評分為94分。
　�、谥睂僭盒＿\行保障項目自評得分為96分，項目全年預算數為 275 萬元，執行數為275萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是產出數量指標：日常辦公材料費、專業實訓基地運轉經費、招生就業宣傳廣告費、學生技能比賽材料費、校企合作聯合辦學勞務費及學生管理員勞務費；招生計劃人數；幾個黨支部活動。實際完成：全日制學生1700人；學生技能比賽  88 人，校企合作1個。二是產出質量指標：各項經費足額到位率，實際完成：財政撥款100%；三是產出時效指標：項目完成時間。四是產出成本指標：日常辦公日雜經費額度、招生及黨建工作經費額度、教學實訓耗材額度。五是社會效益指標：學生招生人數提高程度實際完成：有所提高。六是社會公眾或服務對象滿意度指標：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是預算執行率指標：資金使用單位實際支出數/全年預算資金總額×100%。
　　發現的主要問題及原因：一是專用材料費的支出問題較難把握，難以進行政府采購。因項目比較瑣碎，金額較小，專用材料難以進行政府采購。二是由于我校專業學生人數較多，實訓實習室材料數量多，即買即用；三是購買的專業性較強如農類專業購買基肥、活禽（畜）等。下一步改進措施：項目要求保障經費日常運行，但總會產生預算與實際執行有偏差，今后工作的重點則是加強預算的準確性。
　　自評綜述：在項目實施過程中，能夠按照相關法規和預算方案操作，基本符合績效考核要求。直屬院校運行保障項目支出績效自評分為96分。
　�、郜F代職業教育質量提升計劃經項目績效自評分為96分。本項目預算指標為508萬元，項目實際支出505.292萬元。完成預算的99%。項目績效目標完成情況：一是產出數量指標：1.中心機房設備；2.教室多媒體一體機，電腦購置；3.新能源汽車；4.會計實訓室設備；5.幼兒專業保育實訓室設備；6.廣告設計實訓室設備和1+X證書；7.計算機實訓室設備。實際完成：中心機房設備13臺、.教室多媒體一體機，電腦購置58臺、新能源汽車設備50套、 會計實訓室設備3套、幼兒專業保育實訓室設備30套、廣告設計實訓室設備和1+X證書50套、計算機實訓室設備60臺。
二是產出質量指標：教學設備、軟件、臺式電腦、學生床架、宿舍綜合樓建設項目驗收合格率。實際完成：各項驗收合格率100%。三是產出時效指標：項目完成時間。實際完成：項目于12月底均按時完成。四是：產出成本指標：專業教學中心機房設備、教室多媒體一體機、電腦購置、新能源汽車、會計實訓室設備、幼兒專業保育實訓室設備、廣告設計實訓室設備和1+X證書、計算機實訓室設備。實際完成：控制在批復預算數或合同價款范圍內。五是：社會效益指標：提高辦公效率，加快學校數字化建設步伐。實際完成：100% 。六是：社會公眾或服務對象滿意度指標：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是：預算執行率指標：資金使用單位實際支出數/全年預算資金總額×100%。實際完成：100% 。本項目預算指標為508萬元，項目實際支出505.292萬元。
　　發現的主要問題及原因：我校政府采購項目取得了良好的效果，但還存在的一些問題，表現在：設備配置技術參數控制不夠精細，存在管理問題；原因分析：設備采購的明細、報批、采購、驗收、入庫等各環節工作不精細、到位，組織協調能力有待提高。
　　下一步改進措施：我們將繼續完善項目制度建設，提高制度執行力，把握項目特點，積極探尋合適的管理模式，做好全過程管理的策劃，努力實行全方位、全過程的管理，不斷提高項目精細化管理水平。
　　《項目支出績效自評表》詳見《廣西梧州農業學校2021年度預算項目支出績效自評表》。

第四部分  名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。
　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。
　　五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。
　　六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。
　　七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
　　八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
　　十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中：因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
　　十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件1：廣西梧州農業學校2021年度部門決算表.XLS

附件2：.廣西梧州農業學校預算項目績效自評表.xlsx

發布：黃尚舉  審核： huangshangju  時間：2022-11-7 9:41:22